Cash Management - Methoden und Instrumente im Rahmen des Treasury Managements

I. Inhaltsverzeichnis

Abbildungsverzeichnis

1. Hinführung zum Thema

2. Definition und Ziele des Cash Managements

3. Liquidität
3.1. Primärliquidität
3.2. Dynamische Liquidität

4. Kernaufgabenbereiche des Cash ManagementZ
4.1. Liquiditätsplanung
4.1.1. Liquiditätsstatus
4.1.2. Finanzplan
4.2. Liquiditätsdisposition
4.2.1. Strategische Liquiditätsreserven
4.2.2. Anlage überschüssiger liquider Mittel
4.2.2.1. Der Investmentprozess
4.2.2.2. Asset Allocation
4.2.2.2.1. Strategische Asset Allocation
4.2.2.2.2. Taktische Asset Allocation
4.2.2.2.3. Assetklassen
4.2.3. Beschaffung fehlender liquider Mittel
4.3. Liquiditätskontrolle
4.4. Liquiditätsausgleich
4.4.1. Cash Pooling
4.4.1.1. Physisches Cash Management
4.4.1.2. Target Balancing
4.4.1.3. Trigger Balancing
4.4.1.4. Virtuelles Cash Management
4.4.1.5. Multinationales Cash Pooling
4.4.1.5.1. Single Currency Pooling
4.4.1.5.2. Cross Border Offsetting
4.4.1.5.3. Multi Currency Cash Pooling
4.4.1.6. Betriebswirtschaftliche Risiken
4.4.1.7. Steuerliche Aspekte
4.4.1.7.1. Nationales physisches Cash Pooling
4.4.1.7.2. Grenzüberschreitendes Cash Pooling
4.4.1.7.3. Nationales virtuelles Cash Pooling
4.4.1.7.4. Grenzüberschreitendes virtuelles Cash Pooling
4.4.2. Netting
4.4.2.1. Bilaterale Verrechnung
4.4.2.2. Multilaterale Verrechnung

5. Einflussfaktoren auf das Cash Management
5.1. Internen Einflussfaktoren
5.2. Externe Einflussfaktoren

6. Risikomanagement im Cash Management
6.1. Währungsrisikomanagement
6.1.1. Währungsumrechnungsrisiko
6.1.2. Ökonomisches Währungsrisiko
6.1.3. Währungstransaktionsrisiko
6.2. Maßnahmen zur Absicherung gegen Währungsrisiken

7. Liquiditätsrisikomanagement

8. Zinsänderungsmanagement

9. Abwicklung des Zahlungsverkehrs

10. Fazit

Literaturverzeichnis